A megállapított összeghatárba beleszámítandó az aranyrudak, valamint az aranyérmék értéke is.
Az EU pénzmosás és terrorizmus finanszírozása elleni stratégiájának szerves része a külső határokon fellépő készpénz-bejelentési kötelezettség.
A NAV figyelme az EU külső határin történő fizetőeszközök, aranyérmék, aranyrudak kivitelére és behozatalára fog tapadni.
Az érvényben lévő jogszabály szerint továbbra is annak szükséges készpénznyilatkozatot benyújtani a vámhatóságokhoz, aki az Unió területére belépéskor vagy kilépéskor legalább 10 ezer euró készpénzt tart magánál. A szabály arra is vonatkozik, aki ezt az összeget nem euróban, hanem más pénznemben tart magánál.
Ez az összeg azért lényeges, mert nem csupán a valutákat, hanem például a pénzérméket is bele kell számítani.
10 ezer euró összeghatárba az alábbiak számítandóak bele:
- Bankjegyek, pénzérmék, melyek esetében azok is figyelembe veendőek, melyek forgalomban már nincsenek, de pénzintézetben be lehet még váltani.
- Csekkek, utazási csekkek, a megnevezett kedvezményezett nélküli váltók, fizetési megbízások,
- A legalább 90 %-os aranytartalmú aranyérmék és a legalább 99,5 %-os aranytartalmú aranyrudak, valamint aranyrögök, aranyszemcsék is!
Készpénznyilatkozatot akkor is kérheti a vámhatóság, ha a fenti összeghatárt elérő összegű készpénzt postán, vagy rakomány részeként illetve futár viszi.
Készpénzbejelentő magyar és angol nyelvű változatát is az alábbi, NAV honlapján található linken érheti el:
https://www.nav.gov.hu/data/cms276892/CDF_HU.pdf
https://www.nav.gov.hu/data/cms276891/CDF_EN.pdf